Προϋπολογισµός εσόδων και εξόδων Δήµου Τήνου

ΘΕΜΑ 1ο: Σύνταξη του προϋπολογισµού εσόδων και εξόδων και του Ολοκληρωµένου Πλαισίου ∆ράσης (Ο.Π.∆.) του δήµου Τήνου οικονοµικού έτους 2015

Σύµφωνα µε τις διατάξεις των άρθρων 159 του Ν. 3463/2006 «Κώδικας ∆ήµων και Κοινοτήτων» και της παρ. 1α του άρθρου 72 του Ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωµένης ∆ιοίκησης - Πρόγραµµα Καλλικράτης», τα οριζόµενα στις σχετικές διατάξεις παρ. 4 του αρ. 175 του Ν. 3463/06, της παρ. 1 του αρ. 267 του Ν. 3852/2010, το Π.∆. 113/2010, την υπ΄αριθµ. ΚΥΑ 29530/25-.7.2014 (Α∆Α 7ΨΚΝΝ-ΛΦ9) µε θέµα «Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισµού των δήµων, οικονοµικού έτους 2015», καθώς και το µε αρ. πρωτ. 1993/31-10-2014 έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονοµικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ µε θέµα « Γνώµη του Παρατηρητηρίου Οικονοµικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ επί του σχεδίου του προϋπολογισµού οικονοµικού έτους 2015 του ∆ΗΜΟΥ ΤΗΝΟΥ» µε τα οποία παρέχονται οδηγίες για την κατάρτιση του προϋπολογισµού των δήµων οικ. έτους 2015, σας υποβάλλω σχέδιο του Προϋπολογισµού του έτους 2015, το οποίο συντάχθηκε µε βάση το προσχέδιο του προϋπολογισµού και του ετήσιου προγράµµατος δράσης που προετοίµασε η Εκτελεστική Επιτροπή του ∆ήµου µας 

¨Εχοντας λάβει υπόψη : 

Α) ως προς τα έσοδα :

-Όλες τις αποφάσεις του ∆ηµοτικού Συµβουλίου που αφορούν στην επιβολή φόρων, τελών, δικαιωµάτων και εισφορών, τα έσοδα από λοιπά τακτικά έσοδα, τους ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών και των λειτουργικών αναγκών των σχολείων, 

- Τις επιχορηγήσεις από θεσµοθετηµένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες, 

-Τα έσοδα από τις µεταφερόµενες αρµοδιότητες στους καλλικρατικούς δήµους, 

-Τα έσοδα από παρελθόντα οικονοµικά έτη και τα εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη, 

- Στην κατηγορία των εκτάκτων εσόδων έχουν συµπεριληφθεί οι εγκεκριµένες επιχορηγήσεις από θεσµοθετηµένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες στον πολιτισµό στην παιδεία και στην κοινή ωφέλεια, καθώς και χρηµατοδοτήσεις από Ευρωπαϊκά Προγράµµατα, όπως το LIFE και το ΕΣΠΑ. 

-Το χρηµατικό υπόλοιπο του έτους 2014

Β) ως προς τα έξοδα ενσωµατώνει :

-Τη µισθοδοσία των τακτικών και εκτάκτων υπαλλήλων και τις λοιπές υποχρεωτικές δαπάνες, καθώς και τις επιχορηγήσεις προς τα νοµικά πρόσωπα του ∆ήµου,

-Το τεχνικό πρόγραµµα του έτους 2015, που αφορά σε κάθε ∆ηµοτική Ενότητα,

-Τις υποχρεώσεις από έργα σε εξέλιξη και από µελέτες που έχουν ανατεθεί,

-Τις δαπάνες για την παιδεία, την τουριστική προβολή και τον πολιτισµό.

-Την εξυπηρέτηση των δανείων που έχουν συναφθεί κατά το παρελθόν

-Τις τιµολογηµένες υποχρεώσεις παρελθόντος έτους και βέβαια τους άξονες δράσης και τις προτεραιότητες της ∆ηµοτικής Αρχής. 

Σύµφωνα µε την έκθεση του Τµήµατος Προϋπολογισµού της Οικονοµικής µας

Υπηρεσίας, µε την αρ.πρωτ.29530/25-7-2014 ΚΥΑ δόθηκαν οι οδηγίες κατάρτισης του Π/Υ έτους 2015, σύµφωνα τις οποίες για τους ∆ήµους ισχύουν οι γενικές αρχές για τη διαχείριση των οικονοµικών της Γενικής Κυβέρνησης του άρθ.33 και της δηµοσιονοµικής θέσης του άρθ.34 , οι κανόνες του δηµοσιονοµικού σχεδιασµού του άρθ.35, του χρέους του άρθ.36 και της πορείας προσαρµογής του άρθ.37 και οι γενικές αρχές κατάρτισης Π/Υ του άρθ.49 του

Ν.4270/2014.

Λαµβάνοντας υπόψη :

• Την οικονοµική κρίση που συνεχίζει να επικρατεί στη χώρα µας

• Τα οικονοµικά µεγέθη προηγούµενων ετών

• Την αρχή της εφαρµογής ορθολογικής οικονοµικής πολιτικής και χρηστής διοίκησης Καταρτίζουµε τον Π/Υ έτους 2015 σε βάση ρεαλιστική χωρίς πλασµατικές εγγραφές που αυξάνουν τον Π/Υ και δεν είναι τελικώς υλοποιήσιµες. Συγκεκριµένα µειώθηκε το συνολικό ύψος του Π/Υ έτους 2015 σε 12.370.628,75  από 15.692.462,69 που ήταν πέρυσι, δηλαδή σε ποσοστό 21%.

Το Παρατηρητήριο Οικονοµικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ εξέφρασε τη γνώµη του

σχετικά µε το σχέδιο του Π/Υ του ∆ήµου µας µε το αρ.1993/31-10-2014 έγγραφό του. Ο Π/Υ συντάχθηκε µε στοιχεία του µήνα αναφοράς Ιουλίου 2014 και λαµβάνοντας υπόψη το πραγµατικό χρηµατικό υπόλοιπο της 31/12/2014 όπως αυτό µεταφέρθηκε στις κατηγορίες «έκτακτα» και «τακτικά».

Εγγράψαµε συνολικό κόστος µισθοδοσίας ποσό 1.714.043,34 το οποίο είναι

µικρότερο από το ανώτατο όριο που ορίζει το Παρατηρητήριο (2.023.020,00) για τους εξής λόγους:

• ∆εν προβλέφθηκε πίστωση για πρόσληψη ειδικών συνεργατών

• Μειώθηκε δραστικά η δαπάνη για υπερωρίες τακτικού προσωπικού στα πλαίσια

συµµόρφωσης µε τις οδηγίες κατάρτισης Π/Υ

• ∆εν προβλέφθηκε πίστωση για µισθοδοσία τακτικού υπαλλήλου στην υπηρεσία

πρασίνου λόγω συνταξιοδότησης του υπαλλήλου.

• Μειώθηκε δραστικά το ποσό των πιστώσεων για εποχιακό προσωπικό .

Ο Προϋπολογισµός του ∆ήµου µας είναι ισοσκελισµένος. Το ύψος των εσόδων

προϋπολογίζεται σε 10.780.445,39 € και µαζί µε το Χρηµατικό Υπόλοιπο του 2014 που στις 31.12.2014 ανήλθε σε 1.590.183,36 Ευρώ ανέρχεται σε 12.370.628,75 Ευρώ. Το αποθεµατικό του προϋπολογισµού προβλέπεται στα 150.984,18 €.

Στη συνέχεια ο ∆ήµαρχος και Πρόεδρος της Επιτροπής έθεσε υπόψη των µελών

πλήρη αιτιολογική έκθεση των εσόδων και των δαπανών του προσχεδίου του

προϋπολογισµού, ανάπτυξε τις εγγραφές των µεγάλων έργων και τις επιχορηγήσεις τους και απάντησε σε ερωτήµατα που τέθηκαν. Κλείνοντας είπε ότι προϋπολογισµός του έτους 2015 είναι ρεαλιστικός και ισοσκελισµένος. Με την ένταξη δε µεγάλων έργων σε Ευρωπαϊκά και Εθνικά Προγράµµατα εξασφαλίζονται κονδύλια για την ανάπτυξη του νησιού, µέσα στην παρούσα δυσµενή οικονοµική κατάσταση της χώρας µας.

Τέλος παρουσίασε το Ολοκληρωµένο Πρόγραµµα ∆ράσης του ∆ήµου για το έτος

2015.

Ακολούθως πήραν το λόγο όλοι οι σύµβουλοι και διευκρινίσθηκαν όλες οι ερωτήσεις. Μετά το διάλογο και τις τοποθετήσεις που ακολούθησαν ο Πρόεδρος κάλεσε την Επιτροπή να υπερψηφίσει το προσχέδιο του προϋπολογισµού οικ. έτους του ∆ήµου Τήνου.

Η Οικονοµική Επιτροπή, αφού έλαβε υπόψη την εισήγηση του ∆ηµάρχου Τήνου και Προέδρου της, είδε την επί του προϋπολογισµού αιτιολογική έκθεση και έχοντας υπόψη τις διατάξεις και τις οδηγίες που αναφέρονται ανωτέρω, καθώς επίσης το γεγονός ότι το σχέδιο προϋπολογισµού του ∆ήµου έγινε µε τις πλέον βάσιµες προβλέψεις βεβαίωσης και είσπραξης των εσόδων και πληρωµής των εξόδων κατά το οικ. έτος 2015, 

Αποφασίζει κατά πλειοψηφία

1.Εγκρίνει το σχέδιο προϋπολογισµού εσόδων και εξόδων του ∆ήµου Τήνου οικ. έτους 2015, όπως το εισηγήθηκε ο ∆ήµαρχος και Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής και εµφανίζεται στο επισυναπτόµενο σχέδιο το οποίο αποτελεί αναπόσπαστο µέρος της παρούσας απόφασης και στο οποίο ανακεφαλαιωτικά εµφανίζονται: 

2. Εγκρίνει σχέδιο του Ολοκληρωµένου Προγράµµατος ∆ράσης (Ο.Π.∆) του ∆ήµου οικ. έτους 2015, το οποίο αποτελεί αναπόσπαστο µέρος της παρούσας απόφασης. 

3. Υποβάλλει στο ∆ηµοτικό Συµβούλιο προς έγκριση το συνταχθέν και ψηφισθέν σχέδιο προϋπολογισµού µε πλήρη αιτιολόγηση κάθε εγγραφής, καθώς και το σχέδιο Ολοκληρωµένου Προγράµµατος ∆ράσης (Ο.Π.∆) του ∆ήµου οικ. έτους 2015.

Τα µέλη Παναγιώτης Κροντηράς (Αντιπρόεδρος) και Φραγκίσκος Αµεραλής (µέλος) ψήφισαν «παρών» δηλώνοντας ότι επιφυλάσσονται να αναπτύξουν τις θέσεις τους στη συνεδρίαση του ∆ηµοτικού Συµβουλίου.

 Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθµό: 11/2015.