Δημοτικό Λιμενικό Ταμείο Τήνου-Άνδρου: Αναμόρφωση Προϋπολογισμού 2014

ΘΕΜΑ: “Αναμόρφωση Προϋπολογισμού 2014”.

Για το ανωτέρω θέμα της ημερήσιας διάταξης ο Πρόεδρος ανέφερε τα εξής: «Αγαπητοί συνάδελφοι, είναι απαραίτητο να προβούμε στην αναμόρφωση του Προυπολογισμού έτους 2014 που ψηφίστηκε με την υπ' αριθ. 249/2013 απόφασή μας και επικυρώθηκε με την υπ' αριθ. 80351/16594/30-1-2014 (ΑΔΑ:ΒΙΨΓΟΡ1Ι-ΧΟ9) απόφαση της Γ.Γ. Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου, για την οποία αναμόρφωση θα μας ενημερώσει η Υπάλληλος της οικονομικής υπηρεσίας Δεσύπρη Ελισάβετ στην οποία και δίνω το λόγο.

Στην συνέχεια το λόγο πήρε η Κ. Δεσύπρη Ελισάβετ η οποία ανέφερε τα εξής: «Σύμφωνα με τον Προϋπολογισμό του έτους 2014 προϋπολογίστηκε στην ομάδα εσόδων ΚΑ «32» ποσό 192.491,99€ με ποσοστό εισπραξιμότητας 29,71% λαμβάνοντας υπόψη τις εισπράξεις στην ομάδα εσόδων ΚΑ «32» του έτους 2012 που ανήλθαν στις 57.185,91€. Στις 31/7/2014 στην ομάδα εσόδων ΚΑ «32» οι εισπράξεις ανέρχονται στο ποσό των 150.093,85€ 1συμπεριλαμβανομένου ποσού 127.216,40€ που εισπράξαμε στον ΚΑ 3219.0005 «Έσοδαπροσόρμισης πρύμνησης και παραβολής πλοίων Λ.Άνδρου» για το οποίο χρειάζεται να αναμορφωθεί ο Προϋπολογισμός 2014.

Άρα βάσει των εισπραχθέντων διαμορφώνεται ένα νέο ποσοστό εισπραξιμότητας το οποίο προκύπτει από τη διαίρεση των συνολικά εισπραχθέντων στον ΚΑ «32» και του αθροίσματος των προυπολογισθέντων στην ομάδα εσόδων «32» και των εισπαραχθέντων έως 31/7/2014 που δεν είχαν προυπολογιστεί το 2014 δηλ: 150.093,85€ / (192.491,99€ +127.216,40€) = 46,95% νέο ποσοστό εισπραξιμότητας. 

Συμπερασματικά:

Α. Από το ποσό των 127.216,40€ με το οποίο θα αναμορφώσουμε τον προϋπολογισμό ποσό 127.216,40€* 46,95%=59.728,10€ μπορούμε μόνο να χρησιμοποιήσουμε για δαπάνες .

Β. Το υπόλοιπο 127.214,40€-59.728,10€ = 67.488,30€ θα πρέπει να πάει στον ΚΑ 8511 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων».

Γ. Το νέο ποσοστό εισπραξιμότητας 46,95% είναι μεγαλύτερο από το ποσοστό εισπραξιμότητας κατά την σύνταξη του προϋπολογισμού 2014 κατά 17,24% οπότε μπορούμε να μεταφέρουμε ποσό 135.306,08 * 17,24%= 23.326,76€ από τον 8511 στο αποθεματικό.

Δ. Τα συνολικό ποσό 59.728,10+23.326,76=83.054,86€ μπορεί να μεταφερθεί από το αποθεματικό στους παρακάτω ΚΑ:

1. ΚΑ 20.6117.0006 «Παροχή Υπηρεσίας για την καθαριότητα Λιμένων Ν. Τήνου» ποσό 20.000,00€ για τον Διαγωνισμό της Υπηρεσίας καθαριότητας περιόδου 2014-2015.

2. ΚΑ 20.6117.0007 «Παροχή Υπηρεσίας για την καθαριότητα Λιμένων Ν. Άνδρου» ποσό 20.000,00€ για τον Διαγωνισμό της Υπηρεσίας καθαριότητας περιόδου 2014-2015.

3. ΚΑ 00.6821.0009 Λοιπά Πρόστιμα ποσό 10.000,00€.

4. Εγγραφή νέου ΚΑ 00.6331.0001 «Ετήσιο τέλος 0,2% επί των εσόδων υπερ Ρ.Α.Λ (ΚΥΑ 340/14 ΦΕΚ 924/14-4-14)» ποσό 2.110,01€ για το τέλος έτους 2014.

5. ΚΑ 00.6056.0001 «Ετήσια εισφορά στο ΤΕΑΔΥ» ποσό 3.134,30€ διότι προϋπολογίστηκε μικρότερο ποσό αφού τα τακτικά έσοδα κατά την ημερομηνία σύνταξης του Προϋπολογισμού 2014 ήταν μικρότερα από αυτά της 31/12/2013.

6. ΚΑ 00.6056.0002 «Ετήσια εισφορά στο ΤΠΔΥ» ποσό 1.044,77€ διότι προϋπολογίστηκε μικρότερο ποσό αφού τα τακτικά έσοδα κατά την ημερομηνία σύνταξης του Προϋπολογισμού 2014 ήταν μικρότερα από αυτά της 31/12/2013.

7. ΚΑ 20.6011 «Τακτικές αποδοχές» ποσό 500,00€.»

 Aποφασίζει ομόφωνα

Αναμορφώνει τον Προϋπολογισμό του 2014 ως εξής:

1. Ενισχύει τον ΚΑ 3219.0005 «Έσοδα προσόρμισης πρύμνησης και παραβολής πλοίων Λ. Άνδρου» με ποσό 127.216,40€.

2. Μεταφέρει στον ΚΑ. 8511«Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων» ποσό 67.488,30€

3. Μεταφέρει στο αποθεματικό από τον ΚΑ 8511«Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων» ποσό 23.326,76€

4.Μεταφέρει από το αποθεματικό στον ΚΑ 20.6117.0006 «Παροχή Υπηρεσίας για την καθαριότητα Λιμένων Ν. Τήνου» ποσό 20.000,00€ για τον Διαγωνισμό της Υπηρεσίας καθαριότητας περιόδου 2014-2015.

5. Μεταφέρει από το αποθεματικό στον ΚΑ 20.6117.0007 «Παροχή Υπηρεσίας για την καθαριότητα Λιμένων Ν. Άνδρου» ποσό 20.000,00€ για τον Διαγωνισμό της Υπηρεσίας καθαριότητας περιόδου 2014-2015.

6. Μεταφέρει από το αποθεματικό στον ΚΑ 00.6821.0009 Λοιπά Πρόστιμα ποσό

10.000,00€ 27. Εγγράφει νέο ΚΑ 00.6331.0001 «Ετήσιο τέλος 0,2% επί των εσόδων υπερ Ρ.Α.Λ (ΚΥΑ340/14 ΦΕΚ 924/14-4-14)»με μεταφορά ποσού 2.110,01€ από το αποθεματικό για το τέλος έτους 2014.

8. Μεταφέρει από το αποθεματικό στον ΚΑ 00.6056.0001 «Ετήσια εισφορά στο ΤΕΑΔΥ» ποσό 3.134,30€ διότι προϋπολογίστηκε μικρότερο ποσό αφού τα τακτικά έσοδα κατά την ημερομηνία σύνταξης του Προϋπολογισμού 2014 ήταν μικρότερα από αυτά της 31/12/2013.

9. Μεταφέρει από το αποθεματικό στον ΚΑ 00.6056.0002 «Ετήσια εισφορά στο ΤΠΔΥ» ποσό 1.044,77€ διότι προϋπολογίστηκε μικρότερο ποσό αφού τα τακτικά έσοδα κατά την ημερομηνία σύνταξης του Προϋπολογισμού 2014 ήταν μικρότερα από αυτά της 31/12/2013.

10. Μεταφέρει από το αποθεματικό στον ΚΑ 20.6011 «Τακτικές αποδοχές» ποσό

500,00€. Κατόπιν των παραπάνω το τελικό αποθεματικό διαμορφώνεται στο ποσό των 38.580,67€ και πληρούνται οι διατάξεις άρθρου 3 της υπ' αριθ. 30842/31-7-2013 (ΦΕΚ 1896/1-8-2013).

Οι Κ.Α. 20.6011, 20.6117.0006, 20.6117.0007 δεν έχουν ανταποδοτικό χαρακτήρα. 

Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό: 205/2014